繰下げて年金請求したけれど、増えた金額がたったこれだけって・・・どういうこと？

繰下げ制度とは？

65歳から受給する老齢年金（老齢基礎年金・老齢厚生年金）があります。
繰下げというのは、この65歳から受給する年金をもらわずに66歳以降に
増額してもらうというものです。

以下3通りの繰下げ方法があります。

①老齢基礎年金と老齢厚生年金の両方を繰下げ
　65歳からの年金のどちらも受給せず、両方を将来増額して受給する。
②老齢基礎年金は65歳から受給し、老齢厚生年金だけを繰下げ
　老齢厚生年金だけ将来増額。
③老齢基礎年金だけを繰下げし、老齢厚生年金は65歳から受給する。
　老齢基礎年金だけ将来増額。
　

どれだけ増える？

1か月に0.7％増えます。最大10年75歳まで繰下げ可能で、
1年（12ヶ月）繰下げて0.7％×12月＝8.4％増
5年（60ヶ月）繰下げて0.7％×60月=42％増
10年（120ヶ月）繰下げて0.7％×120月=84％増

65歳から5年繰下げて70歳からの繰下げ請求すると142％の年金受給です。

1か月0.7％増ですが、1年経過する66歳までは繰下げ請求はできません。
66歳前の繰下げ請求は不可ですので注意が必要です。
66歳以降は1か月単位で請求できます。

例えば、66歳1か月（0.7月×13月=9.1％）で受給したい！
もちろん請求可能です。

66歳前の繰下げ請求は×なので、通常の65歳へ遡りで受給となります。

70歳での繰下げ事例

事例をみていきましょう。
65歳からの年金額が以下のように受給の方がいます。

老齢基礎年金（795,000円）
老齢厚生年金（1,200,000円）
合計：1,995,000円

65歳から繰下げせずにもらう場合は年額1,995,000円です。

70歳まで繰下げた場合は、
5年（60ヶ月）繰下げて0.7％×60月=42％増
老齢基礎年金　795,000×42％=333,900
　　　　　　　795,000+333,900=1,128,900
老齢厚生年金　1,200,000×42％=504,000
　　　　　　　1,200,000+504,000=1,704,000
合計：1,128,900+1,704,000=2,832,900円

70歳まで繰下げした場合、年額837,900円の増額です。

なぜ思ったように増えなかったのか？

タイトルに戻ります。
事例と同じ年金額の方（仮にAさんとします）が、
65歳以降も厚生年金加入で勤務を継続していました。
給料があるため、65歳からの年金（老齢基礎年金と老齢厚生年金）は
繰下げを希望して、将来増額した年金を受け取るプランでした。
その後、70歳で退職したので、予定通り繰下げ請求をしました。
上記のように、42％増になるものと考えて支給を楽しみに・・・・・

しかし、実際の年金は、

老齢基礎年金　1,128,900円
老齢厚生年金　1,200,151円
　　　　　　　
合計：1,128,900+1,200,511=2,329,411円

老齢基礎年金は42％（333,900円）増ですが、
老齢厚生年金は151円しか増えていません。

？？？

在職者で報酬高い人は要注意！

老齢基礎年金は42％増ですので、老齢厚生年金について
考えてみましょう。

Aさんは月65万円の報酬をもらっていました。
厚生年金も引き続き加入していました。

Aさんの老齢厚生年金の内訳として、
報酬比例部分：1,199,640円 　・・・報酬との調整あり
差額加算：360円　・・・報酬との調整なし（報酬に関係なく支給）
合計：1,200,000円

厚生年金加入中の場合、報酬比例部分は在職老齢年金として、
調整の対象になります。
よく言われる『給料と年金を合計して、48万円超えたら調整される』！
というあれです。

具体的には、48万円を超えた部分の1/2が支給停止されます。
報酬比例額：1,199,640×1/12＝99,970円
報酬月額：650,000円
99,970＋650,000＝749,970　＞480,000
749,970－480,000＝269,970　超えた部分の1/2が支給停止
269,970×1/2＝134,985　　支給停止額
99,970－134,985＝▲35,015　▲なので報酬比例は全額停止

Aさんの65歳から受給できる厚生年金は差額加算のみ！

報酬月額65万円のAさんは報酬比例は全額停止で、
差額加算の360円（年額）しか受給できません。

65歳から受給できる厚生年金は差額加算の360円で、
繰下げした場合は、この360円に対して増額していきます。

繰下げ増額は、元々の年金額（1,200,000円）に対してではなく、
実際に受け取れる受給額（360円）に対して増額します。

360円×42％＝151円　繰下げ増額分

年金額と実支給額

年金額（1,200,000円）に対して増額するものと考えていたAさんは
ガッカリです。

1,200,000円×42％＝504,000円増額と思っていたのが、
360円×42％＝151円しか増額しないのはショック大ですね。

繰下げの増額対象は、年金額に対してではなく、
実際に受給できる支給額に対してということです。

厚生年金加入して報酬の高い方は年金額が調整されるため、
実際の支給額が少ない場合は、繰下げ増額のメリットは
あまりないということになります。

実支給額でなく、元々の年金額に対して増額すべきでは？と
いう相談を受けたことがありますが、そうなると報酬高い人は
65歳から受給すると在職年金で停止されるけど、
繰下げ請求したら元々の年金に増額されるということになり、
それならと全員繰下げを希望するでしょう。